Упрощенная система налогооблажения 6%, Бухгалтерский учет редакция 4.5 (7.70.643)
Внимание : Это не конфигурация для УСН (это для ОСН). Но т.к. изначально фирма была на ОСН, то решили не переходить на конфигурацию УСН поскольку в принципе это и не обязательно (все отчеты нормально формируются за небольшим исключением)
Смотрим поступления от покупаетелей на расчетный счет (бух. сч. 51)
Здесь все элементарно :
Смотрим поступления от покупаетелей в кассу , т.е. наличка (бух. сч. 50)
Здесь тоже все элементарно :
Складываем - получаем доход , с которого надо заплатить 6%. Вот и все. Но есть еще нюансы :
Что не забываем еще сделать
Убираем из поступления денег все ошибочные перечисления. А точнее вешаем их все с 62 на 76 счет.
вычитаем уплаченные страховые взносы 69.2.6 ОПС, ФСС 69.1, ФФОМС 69.3.1 и на НС и ПЗ 69.11 за период.
Налоговое обязательство возможно уменьшить только на страховые взносы по обязательному пенсионному обеспечению, медицинскому страхованию, на социальные выплаты по больничным листам (временная нетрудоспособность, материнство) и в случае травм и заболеваний, связанных с производственной деятельностью.
Начисление налога УСН делаем поквартально ручными операциями (т.к. в Бухгалтерский учет редакция 4.5 автоматом этого нет)
99.1 <- 68.10
Кстати если ошибиться и делать 25 <- 68.10 , то на итоговые остатки баланса и ОСВ не повлияет (и можно задним числом переделать правильно)
На одни и те же грабли каждый раз (каждый год)
Закрытия Месяца должен быть самым последним документом!
иначе например бух.отчетность (баланс) вообще не пойдет
В итоге по Закрытиям Месяца большая часть счетов должна обнулится:
2х
9х
желательно обнулять
70 и 69 - для этого за декабрь зарплату уплачиваем в конце декабря и налоги страх. тоже уплачиваем в декабре!
"Делаем Бухгалтерский баланс" и "Отчет о финансовых результатах"
используем здесь и здесь:
сами отчеты здесь
выгрузка здесь
Все время за год забываю
Баланс - не сдают уточненки (это только по налогам), надо вносить исправления в последний!
сдача в Статистику Баланса
В 1С 7.7 ред.4.5 в регламентных отчетах не найти. Зато в СБИСе при условии , что "Бухгалтерский баланс" подготовлен (сдан?) делается в статистику атоматически , и скажу там внутри все один к одному. Спасибо СБИСу (выручил). Называется "Бухгалтерская (финансовая) отчетность в ТОГС".
