скрытое меню

расчет УСН (год)

Упрощенная система налогооблажения 6%, Бухгалтерский учет редакция 4.5 (7.70.643)

Внимание : Это не конфигурация для УСН (это для ОСН). Но т.к. изначально фирма была на ОСН, то решили не переходить на конфигурацию УСН поскольку в принципе это и не обязательно (все отчеты нормально формируются за небольшим исключением)

Смотрим поступления от покупаетелей на расчетный счет (бух. сч. 51)

Здесь все элементарно :

фотка 1

Смотрим поступления от покупаетелей в кассу , т.е. наличка (бух. сч. 50)

Здесь тоже все элементарно :

фотка 2

Складываем - получаем доход , с которого надо заплатить 6%. Вот и все. Но есть еще нюансы :

Что не забываем еще сделать

Убираем из поступления денег все ошибочные перечисления.

вычитаем уплаченные страховые взносы 69.2.6 ОПС, ФСС 69.1, ФФОМС 69.3.1 и на НС и ПЗ 69.11 за период.

Налоговое обязательство возможно уменьшить только на страховые взносы по обязательному пенсионному обеспечению, медицинскому страхованию, на социальные выплаты по больничным листам (временная нетрудоспособность, материнство) и в случае травм и заболеваний, связанных с производственной деятельностью.

Начисление налога УСН делаем поквартально ручными операциями (т.к. в Бухгалтерский учет редакция 4.5 автоматом этого нет)

99.1 <- 68.10

Кстати если ошибиться и делать 25 <- 68.10 , то на итоговые остатки баланса и ОСВ не повлияет (и можно задним числом переделать правильно)

На одни и те же грабли каждый раз (каждый год)

Закрытия Месяца должен быть самым последним документом!

Иначе например бух.отчетность (баланс) вообще не пойдет

В итоге по Закрытиям Месяца большая часть счетов должна обнулится:


желательно обнулять
70 и 69 - для этого за декабрь зарплату уплачиваем в конце декабря и налоги страх. тоже уплачиваем в декабре!

"Делаем Бухгалтерский баланс" и "Отчет о финансовых результатах"

Используем здесь и здесь:

фотка 3

Сами отчеты здесь

фотка 4

Выгрузка здесь

фотка 5

Все время за год забываю

Баланс - не сдают уточненки (это только по налогам), надо вносить исправления в последний!

сдача в Статистику Баланса

В 1С 7.7 ред.4.5 в регламентных отчетах не найти. Зато в СБИСе при условии , что "Бухгалтерский баланс" подготовлен (сдан?) делается в статистику атоматически , и скажу там внутри все один к одному. Спасибо СБИСу (выручил). Называется "Бухгалтерская (финансовая) отчетность в ТОГС".